Брутто ставка в страховании

Содержание

Брутто ставка в страховании

Брутто ставка в страховании

Величину страховых взносов, установленную исходя из суммы страхования и срока ее выплаты, называют брутто-ставкой. С экономической точки зрения это единица измерения взаимных обязательств сторон при страховании.

В синонимическом смысле в страховании используют также термины «страховой тариф», «брутто-тариф».

Тарифная ставка должна быть рассчитана таким образом, чтобы сумма собранных взносов оказалась достаточной для выплат, предусмотренных условиями страхования.

Для чего применяется и на что влияет?

Брутто-ставка -—совокупная ставка тарифа страхования, состоящая из нетто-ставки, основного источника формирования резерва на погашение страховых сумм и накопления фондов и нагрузки (надбавки), объемом 25-30% от нетто-ставки. Нагрузка предназначается для покрытия затрат по операциям страхования, на финансовое обеспечение деятельности страховой компании, а именно:

  • Оплату работы штатного и внештатного персонала (агентов, брокеров, экспертов и других специалистов);
  • Расходы по административно-хозяйственной части: аренду, коммунальные платежи, телефоны;
  • Техническое оснащение: компьютеры и другую технику;
  • Создание рисковой надбавки: формирование фонда средств на случай, когда объем сумм к выплате окажется выше среднего уровня нетто-тарифа;
  • Нормативное установление размера средств для формирования запланированной прибыли.

Поэтому можно сказать что величина нагрузки зависит от размера штата, оснащенности и обеспеченности техникой, активности рекламной деятельности и маркетинга. Величина нетто-ставки постоянна, а величина нагрузки периодически изменяется. Размер брутто-ставки больше, чем нетто-ставки и включает ее в себя. Ее можно выразить в процентах или абсолютных величинах.

Как производится расчет?

Брутто-ставка в страховании исчисляется на основе нагрузки, которая может постоянно меняться. Вначале определяется нетто-ставка в виде индекса убыточности со 100 единиц суммы страхования, затем исчисляют размер нагрузки. Чтобы определить брутто-ставку, используется следующая формула:

БС = НС / (1 – Н), где:

  • БС — брутто-ставка;
  • НС — нетто-ставка;
  • Н — размер нагрузки.

Для отдельных типов страхования каждый страховщик устанавливает разную нагрузку, она подлежит лицензированию совместно с правилами работы компании.

Для определения затрат на ведение дела (РВ) за основу берется 100 рублей страховой суммы, как и при установлении нетто-ставки.

Все остальные составные элементы нагрузки, например, предупредительные мероприятия (ПМ) или планируемая прибыль (ПП) имеют установленные размеры в процентах к брутто-ставке.

Пример расчета брутто-ставки

Страховая компания установила нетто-ставку (НС) 0,3 рубля. При этом РВ (расходы на проведение дел) равны 0,08 рублей, ПМ (предупредительные мероприятия) — 4%. Планируемая прибыль (ПП) равна 15% от брутто-ставки. Тогда размер брутто-ставки равен:

БС = НС + Н, где:

  • Н — совокупная нагрузка, которая равна:

Все величины указываются в рублях к 100 рублям страховой суммы. Но ввиду того, что некоторые данные приводятся в процентах к брутто-ставке, нужно применить следующую формулу:

БС + НС + Н = НС + РВ + (ПМ + ПП) х БС

Требуется преобразовать формулу для удобства расчетов:

БС = (НС + РВ) / (100 – Н) х 100

После подставления данных получится:

БС = (0,3 + 0,08) / (100 – 19) х 100 = 0,46 со 100

Следовательно, тариф на страхование имущества составляет 0,46 рублей с каждых 100 руб. страховой суммы.

Расчеты были произведены без включения рисковой надбавки. Ее размер обусловлен реальными условиями в деятельности страховой компании, ее тарифной политикой.

Она обычно учитывается при определении ставки страхования по массовым рисковым формам страхования, а именно при охвате страхованием большого количества субъектов страхования со значительными рисками.

Определение величины брутто-ставки нужно для выплаты брутто-премии. Если выразить ее в деньгах, то получается брутто-премия для оплаты обязательств по договору.

Заключение

Таким образом, брутто-ставка в страховании является тарифной ставкой взносов и определяется как сумма нетто-ставки и нагрузки, которая используется для создания запасного фонда, для возмещения расходов по проведению страховых операций и для иных целей. Особенностью является то, что характер нетто-ставки постоянен, но из-за того что нагрузка переменчива, брутто-ставка тоже становится непостоянной величиной.

Источник: https://insur-portal.ru/dictionary/brutto-stavka

Брутто ставка в страховании – Юр-консультация

Брутто ставка в страховании

Определение 1

Брутто-премия – это определенная условиями договора страхования сумма денежных средств, которую обязан уплатить страхователь страховой компании за определенный период времени.

В структуре брутто-премии выделяют нетто-премию и нагрузку.

Нетто-премия необходима для выполнения обязательств страховой компании по договорам страхования. Может состоять из следующих элементов:

  • рисковой премии, предназначенной для покрытия ущерба при наступлении страхового случая;
  • рисковой надбавки, необходимой для возмещения повышенного ущерба в случае возможного увеличения вероятности наступления рискового события;
  • сберегательного взноса, используемого только в страховании жизни и предназначенного для накопления определенной суммы денежных средств в течение срока действия договора с последующей выплатой.

Рисковая премия присутствует всегда в составе нетто-премии и предназначена для формирования страхового резервного фонда, а рисковая надбавка учитывается при расчете нетто-премии по усмотрению страховой компании и идет на формирование запасного фонда.

Ничего непонятно?

Попробуй обратиться за помощью к преподавателям

Нагрузка, входящая в структуру брутто-премии, представляет собой затраты страховой компании на осуществление своей деятельности и ее прибыль.

Затраты включают в себя традиционные издержки, характерные для любого предприятия (заработная плата, аренда, командировочные расходы, коммунальные платежи и т.д.

) и специфические издержки, которые применимы только к страховой отрасли (выплата комиссионных вознаграждений страховым агентам и брокерам, осуществление предупредительных мероприятий, проведение экспертиз с целью определения размера ущерба и т.д.).

Замечание 1

В зависимости от вида страхования, а также затрат страховой компании на осуществление своей деятельности, соотношение нетто-премии и нагрузки могут быть различными. Чаще всего в общей величине брутто-премии 70-80% составляет нетто-премия, остальное – нагрузка.

В общем случае брутто-ставку $Тб$ равна:

$Тб = Тн / (100 – Н) • 100$, где:

$Тн$ – нетто-ставка,

$Н$ – нагрузка, определенная в процентах от брутто-ставки.

Если нагрузка определена в рублях, то брутто-ставка равна:

$Тб = Тн + Н$

При расчете брутто-премии наиболее важное значение имеет определение оптимального размера нетто-премии, т.к. от этого зависит последующая платежеспособность и финансовая устойчивость страховщика. Поэтому ее расчету уделяют повышенное внимание.

Расчет нетто-ставки по рисковым видам страхования

Определение 2

Нетто-ставка – это показатель, равный величине нетто-премии, рассчитанной на одну единицу (обычно 100 рублей) страховой суммы.

Методика расчета нетто-ставки по рисковым видам страхования подразумевает наличие достаточного объема статистических данных, необходимых для осуществления точных расчетов, прогнозируется заключение большого количество договоров (на один и тот же срок), а также предполагается отсутствие событий, которые могут повлечь за собой выплаты сразу по нескольким страховым случаям.

В соответствии с методикой формула для вычисления нетто-ставки $Тн$ имеет вид:

$Тн = То + Тр$, где:

$То$ – рисковая премия (часть) нетто-ставки,

$Тр$ – рисковая надбавка.

Рисковая премия рассчитывается следующим образом:

$То = Q • Sb ⁄ S • 100$, где:

$Q$ – вероятность, с которой возможно наступление страхового события,

$Sb$ – средний размер страховой выплаты,

$S$ – средний размер страховой суммы.

$Q = M ⁄ N$, где:

$M$ – количество произошедших страховых событий,

$N$ – количество заключенных за определенный период времени договоров.

Средний размер страховой выплаты равен отношению суммы выплат по всем договорам к количеству договоров:

$Sb = (∑Sbi ) ⁄ M$

Средний размер страховой суммы равен отношению суммарной величине страховых сумм по всем договорам к количеству этих договоров:

$S = (∑Si ) ⁄ N$

Рисковая надбавка $Тр$ равна:

$Тр = То • α(γ) • √ ((1 – Q + (Rb ⁄ Sb )2) / (N • Q))$, где:

$Rb$ – среднеквадратичное отклонение средней страховой выплаты,

$α(γ)$ – коэффициент, который зависит от выбранной страховой компанией вероятности γ того, что взносов хватит для покрытия ущерба. Значение берется из таблицы:

Рисунок 1. Значения коэффициентов. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

Расчет нетто-ставки по страхованию жизни

К основным факторам, влияющим на размер нетто-ставки при страховании жизни, можно отнести:

  • возраст и пол страхуемого лица;
  • срок действия договора и порядок уплаты взносов;
  • прогнозируемая доходность средств, поступивших в страховой резервный фонд страхования жизни, в случае их инвестирования.

Расчет нетто-ставки основан на данных таблиц о смертности населения определенного возраста и средней продолжительности жизни.

Для начала рассчитываются необходимые показатели

Вероятность наступления смерти в заданный год жизни $Qx$ вычисляется по формуле:

$Qx = Bx ⁄ Lx$, где:

$Bx$ – количество человек, которое умирает в период от $x$ до $x + 1$ лет,

$Lx$ – общее количество человек, доживших до х лет;

Вероятность, с которой человек доживет до заданного возраста, $Px$ равна:

$Px = L(x+1) ⁄ Lx$, или:

$Px = 1 – Qx$

С учетом того, что договоры по данному виду страхования имеют длительный период действия, а средства, поступающие от страхователя, могут использоваться страховой компанией для инвестирования с целью получения дополнительного дохода, для корректировки итоговой нетто-ставки используют множитель $Vn$ равный:

$V_n = 1 ⁄ (1+i)_n$, где:

$i$ – норма доходности от инвестирования,

$n$ – количество лет, на которое вкладываются средства.

В итоге размер нетто-премии ${Ex}_n$ на дожитие будет равен:

${Ex}_n = (L(x+n) • V_n) / Lx • S$, где:

$L(x+n)$ – количество человек, доживших до завершения срока, на который заключен договор,

$n$ – срок, на который заключен договор,

$S$ – величина страховой суммы.

Нетто-ставка на возможность смерти ${Az}_n$ равна:

${Az}_n = (Bx ∙ V + B(x+1) ∙ V_2 + ⋯ +B (x+n-1) ∙ V_n) / Lx ∙ 100$, где:

$Bx, B(х+1)…B(x+n-1)$ – количество человек, умирающих в период с $х$ лет до $х+1$, рассчитанное по каждому году срока действия договора.

При заключении договора комбинированного страхования и на дожитие, и на возможность смерти нетто-ставка будет равна:

$Тн = {Ex}_n + {Az}_n$

Такой метода расчета нетто-ставки применим при условии, что вся сумма страхового платежа вносится сразу за весть период страхования. Если же страхователь желает разделить сумму взноса на несколько частей, равное количеству лет страхования, то размер ежегодного платежа $Px$ будет равен:

$Р_x = {Ed}_x / α_x$, где:

${Ed}_x$ – размер рассчитанного единовременного платежа,

$α_х$ – коэффициент рассрочки, который представляет собой стоимость платежей в размере одной денежной единицы. Фактически данный показатель по величие близок к значению количества лет, на которые заключается договор, но получается чуть ниже него.

В итоге величина ежегодных платежей превышает значение, равное простому делению единовременного взноса на количество лет страхования.

В этом случае страховщик возмещает потери, которые он несет от невозможности инвестировать всю сумму сразу и получить от этого доход.

Источник: https://spravochnick.ru/strahovanie/kak_rasschitat_brutto-premiyu_v_strahovanii/

2.3 Расчет брутто-ставки по страхованию имущества

Анализ ипотечного кредитования на примере ОАО “Сбербанк России”

Молодая семья П. в составе троих человек (муж, жена, ребёнок) обратилась в ОАО «Сбербанк России» с заявкой на получение кредита на готовое жилье. Данная семья предоставила в банк все необходимые документы для получения кредита…

Депозитные операции банка

f2.2 Расчет процентной ставки

Для определения структуры привлеченных и заемных средств, участвующих в кредитовании, следует заполнить табл. 7. (Данные для анализа взяты из отчетности Сбербанка РФ за 2011 год)…

Добровольное страхование имущества юридических лиц

1.1 Объекты страхования, страховые случаи по добровольному страхованию имущества юридических лиц

В соответствии с законодательством Республики Беларусь и на основании Правила №21 “Добровольного страхования имущества юридических лиц” Белорусское республиканское унитарное страховое предприятие “Белгосстрах” заключает договора…

Добровольное страхование имущества юридических лиц

1.2 Страховая сумма, страховая премия по добровольному страхованию имущества юридических лиц

Страховая сумма – это определённая договором страхования или установленная законом денежная сумма…

Добровольное страхование имущества юридических лиц

2.2. Ведущая компания по страхованию имущества

РОСНО не является компанией специализируется на каком-либо одном виде страхования, но наибольшая часть страховых взносов приходится на имущественное страхование. Результаты деятельности компании в 2005г…

Имущественное страхование

Методология определения ущерба и страхового возмещения по страхованию имущества

Методика определения ущерба и страхового возмещения зависит от вида застрахованного имущества (строения, средства транспорта, товары, продукция и т.п.), стихийного бедствия (пожар, наводнение, землетрясение и т.д.), аварии или несчастного случая…

Правовое регулирование страхования имущества

fГЛАВА 2. ПРАВОВЫЕ ДОКУМЕНТЫ, ОФОРМЛЯЮЩИЕ ОТНОШЕНИЯ ПО СТРАХОВАНИЮ ИМУЩЕСТВА

Разработка направлений развития страхования имущества юридических лиц (на примере СПАО “Ингосстрах”)

2.1 Оценка рынка по страхованию имущества юридических лиц

Страховой рынок РФ в 2015 году в общей сложности по тем или иным причинам покинуло 70 страховых компаний. Это следует из статистических данных ЦБ РФ, опубликованных на сайте регулятора. Так…

1.2.2 Расчет нетто-ставки

Одной из задач статистики в области страхования является обоснование уровня тарифной ставки. Тарифная ставка – ставка страхового платежа предназначена для возмещения ущерба, причинённого застрахованному имуществу страховым событием…

Страхование имущества от огня и других опасностей

5. Тарифы по страхованию имущества от огня

Тарифы по страхованию имущества от огня устанавливаются индивидуально в каждом конкретном случае и преимущественно зависят от различных факторов, влияющих на степень страхового риска, в т.ч.: · общее и техническое состояние зданий…

2.2 Расчет нетто-ставки с учетом рисковой надбавки, используя методику теории вероятности

Рассчитать нетто-ставку по страхованию имущества. Используем данные Таблицы 2.2.1 Таблица2.2.1 Застраховано объектов, грн. Страховая сумма, тыс.грн…

Учет страховых взносов по социальному страхованию и обеспечению

f1. Порядок начисления и уплаты страховых взносов по обязательному пенсионному страхованию, социальному страхованию на случай временной утраты трудоспособности и в связи с материнством и медицинскому страхованию

социальный пенсионный страхование Плательщиками страховых взносов являются: * лица, производящие выплаты физическим лицам: организации; индивидуальные предприниматели; физические лица; * индивидуальные предприниматели, адвокаты, нотариусы…

Источник: http://banki.bobrodobro.ru/30318

Источник: https://jurkonsultacija.ru/brutto-stavka-v-strahovanii.html

Страховой тариф — что это такое и как рассчитать?

Брутто ставка в страховании

Страховые фонды для пополнения своих средств используют премии, которые вносит страхователь. Если разобраться, то это фактическая оплата деятельности страховой компании, если возникает несчастный случай. Фирмы имеют свою тарифную сетку, согласно которой рассчитываются страховые взносы.

Что это?

Страховщик получает от клиента страховую премию. Это своеобразная плата за те действия, которые осуществляет компания, когда наступает страховой случай. Расчёты ведутся согласно страховому тарифу. Его размер регулируется законом, который регулирует организацию страхового дела в РФ.

Следует координировать премиальный размер. Так как он должен:

  • покрывать ту величину выплат, которая может возникнуть вследствие страхового случая;
  • создавать резерв из страховых финансов;
  • покрывать расходы страхового агентства по ведению его деятельности;
  • обеспечивать прибыль в определённом размере.

Максимальный уровень страхового тарифа рассчитывается, исходя из нескольких факторов:

  • спрос на него;
  • какой банковский процент действует по вкладам.

Дополнительное влияние на величину страховой премии имеют:

  • страховой портфель, его размер, и из каких рисков он состоит;
  • расходы управленческого характера (то есть, с какой прибылью вкладываются свободные средства).

Обязательные виды страхования тарифицируются в соответствии с законом, в определённых финансовых рамках. Но, если страхование происходит добровольно, то компания вырабатывает свой тарифный план.

Страховые тарифы

Страховые тарифы формируются, используя данные математики и статистики. То есть, проводятся актуарные расчёты. Они помогают вычислить ту часть, которую клиент вкладывает в создание страхового фонда. Для того чтобы правильно выбрать способ расчёта, следует учесть:

  • страховой риск;
  • период страховки;
  • виды финансовых выплат.

Если рассмотреть рисковое страхование, тогда на тариф имеют влияние такие причины:

  1. Данные по страховой статистике. Произойдёт страховой случай, или нет, поможет высчитать статистика. Страховщики могут примерно понять, на какую сумму им следует рассчитывать (для выплат).
  2. Страховая премия, полученная от клиента, должна покрывать не только страховые резервы, но и формировать запасные фонды. Они помогают, когда возникают непредвиденные ситуации.

Накопительное страхование, использует следующие показатели:

  1. Статистические данные по средней продолжительности жизни, а также по уровню смертности. Расчет ведётся, опираясь на таблицы. Размер тарифного плана находится в прямой зависимости от того, сколько клиенту лет, какого он пола, есть ли у него проблемы со здоровьем.
  2. Издержки страховой компании.
  3. Прибыль от инвестиций.
  4. Величина запасного фонда страховой компании.

Величина страхового тарифа определяется такими показателями:

  • он должен покрывать весь объём страховых претензий за весь период действия договора;
  • резервы страховой компании;
  • премия должна покрывать расходы страховщика;
  • величина тарифа, включает в себя и часть будущей прибыли.

Расчет страховых тарифов

Их можно рассчитать, когда соблюдается ряд условий:

  1. Страховщик должен обладать аналитическими данными о возможном риске, который может привести к несчастному случаю. Должны быть данные о среднем уровне страховой выплаты, а также по возмещению.
  2. Опустошительные события исключаются. То есть речь не идёт о цепочке событий, а только о конкретном страховом событии.
  3. Расчёты ведутся, когда страховщики знают примерное число будущих договоров.

Если присутствуют другие типы рисков, которые не имеют статистических данных, применяется такой метод. Страховщики прибегают к помощи экспертного метода, или же применяют аналогичные показатели. Эксперты поясняют тот или иной выбор аналогичных данных, которые применяются при расчёте.

Существует показатель, который отвечает за соотношение средних выплат при возникновении страхового случая к размеру суммы. Например:

  • когда выписывают медстраховку, коэффициент считается — 0,3;
  • если используется наземный транспорт – 0,4;
  • самолёты, катера, пароходы, вертолёты – 0,6;
  • другие виды собственности – 0,5;
  • денежные риски – 0,7;

При накопительном страховании берутся другие показатели, например, ставка-брутто. Так называемая премия по страхованию. Она состоит из нескольких частей:

Последний пункт помогает покрывать расходы страхового агентства по ведению его деятельности.

Тариф-нетто состоит из:

  • рисковой ставки;
  • накопительного взноса.

Таким образом, страхователь, используя страховую премию, формирует фонды для выплат, резервные фонды.

Тариф-нетто

Этот тариф ещё называют нетто-ставкой. То есть небольшая часть от общего тарифа, с помощью которой формируются страховые резервные фонды. А уже финансы из этих фондов идут на погашение выплат по контрактам.

Кроме того, при расчёте тарифа-нетто, учитываются ставки и надбавки по риску. Рисковая ставка – это своеобразная база, которая формирует основную часть дохода, которая идёт на страховые резервы.

А уже из них, впоследствии, клиенты получают выплату. Что касается рисковой надбавки, то это «финансовая подушка» для непредвиденных случаев.

Например, если выплат будет слишком много, и они опустошат страховые фонды.

Условно, страхование можно разделить на несколько видов:

  1. Сопряжённое с риском. При таком типе, сумма страховая сумма не копится, и не выплачивается по окончанию договора.
  2. Связанное с накоплением. Здесь ситуация с точностью до наоборот. Потому что, деньги выплачиваются, когда заканчивается действие договора. Или же, если застрахованное лицо умерло.

То есть, если клиент выбирает накопительное страхование, тогда к обычной ставке прибавляется ещё небольшой коэффициент. За счёт него происходит накопление финансов, для последующей выплаты в конце договора.

И есть понятие «нагрузки». Это часть нетто-тарифа, которая формирует фондовые средства на текущую деятельность компании.

Источник: https://insure-guide.ru/finance/straxovoj-tarif/

Как рассчитать брутто-премию в страховании

Брутто ставка в страховании

Определение 1

Брутто-премия – это определенная условиями договора страхования сумма денежных средств, которую обязан уплатить страхователь страховой компании за определенный период времени.

В структуре брутто-премии выделяют нетто-премию и нагрузку.

Нетто-премия необходима для выполнения обязательств страховой компании по договорам страхования. Может состоять из следующих элементов:

  • рисковой премии, предназначенной для покрытия ущерба при наступлении страхового случая;
  • рисковой надбавки, необходимой для возмещения повышенного ущерба в случае возможного увеличения вероятности наступления рискового события;
  • сберегательного взноса, используемого только в страховании жизни и предназначенного для накопления определенной суммы денежных средств в течение срока действия договора с последующей выплатой.

Рисковая премия присутствует всегда в составе нетто-премии и предназначена для формирования страхового резервного фонда, а рисковая надбавка учитывается при расчете нетто-премии по усмотрению страховой компании и идет на формирование запасного фонда.

Ничего непонятно?

Попробуй обратиться за помощью к преподавателям

Нагрузка, входящая в структуру брутто-премии, представляет собой затраты страховой компании на осуществление своей деятельности и ее прибыль.

Затраты включают в себя традиционные издержки, характерные для любого предприятия (заработная плата, аренда, командировочные расходы, коммунальные платежи и т.д.

) и специфические издержки, которые применимы только к страховой отрасли (выплата комиссионных вознаграждений страховым агентам и брокерам, осуществление предупредительных мероприятий, проведение экспертиз с целью определения размера ущерба и т.д.).

Замечание 1

В зависимости от вида страхования, а также затрат страховой компании на осуществление своей деятельности, соотношение нетто-премии и нагрузки могут быть различными. Чаще всего в общей величине брутто-премии 70-80% составляет нетто-премия, остальное – нагрузка.

В общем случае брутто-ставку $Тб$ равна:

$Тб = Тн / (100 – Н) • 100$, где:

$Тн$ – нетто-ставка,

$Н$ – нагрузка, определенная в процентах от брутто-ставки.

Если нагрузка определена в рублях, то брутто-ставка равна:

$Тб = Тн + Н$

При расчете брутто-премии наиболее важное значение имеет определение оптимального размера нетто-премии, т.к. от этого зависит последующая платежеспособность и финансовая устойчивость страховщика. Поэтому ее расчету уделяют повышенное внимание.
Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.